Las operaciones de liquidación son una esfera de actividad independiente de los bancos. Representan el 70% del tiempo de funcionamiento de los bancos.
Los cálculos modernos de los bancos de Rusia se realizan a través de cuentas corresponsales que se abren sin falta en las sucursales del Banco de Rusia - centros de liquidación de efectivo (RCC) ya solicitud de bancos - en otros bancos (o instituciones de crédito) de Rusia, cerca y lejos del extranjero cuando se establecen entre ellos (sin pasar por el RCC) relaciones de corresponsalía.
Fundamentos de las relaciones de corresponsalía bancaria
Las relaciones de corresponsalía son relaciones contractuales entre los bancos con el propósito del cumplimiento mutuo de las operaciones.
Los bancos que establecen tales relaciones se llaman bancos corresponsales. Estas relaciones se pueden clasificar de acuerdo con una serie de criterios: por orientación geográfica, por tipos de operaciones, por la naturaleza de la relación, el grado de su voluntariedad,
Por orientación geográfica, se dividen en:
- internos: asentamientos en el país, presencia en los mercados monetarios y monetarios nacionales, mercados de capitales;
- internacional - asentamientos internacionales, presencia en el mercado mundial de dinero y divisas, mercados de capitales.
Por el tipo de operación se pueden dividir en:
- servicio al cliente: transacciones sobre transacciones comerciales de clientes y prestación de servicios de fideicomiso, transacciones de valores, provisión de garantías, etc.
- operaciones interbancarias propias de bancos: provisión y recepción de créditos, depósitos, compra y venta de divisas, valores, etc.
Por la naturaleza de la relación se puede identificar una relación directa con la apertura de la cuenta y sin abrir una cuenta.
Las relaciones de corresponsalía suelen ir acompañadas de la apertura de una cuenta (relación con la cuenta) de forma recíproca (recíproca) o unilateralmente. La elección a favor de relaciones mutuas o unilaterales depende de varios factores: flujo de pagos mutuo, precio y demanda en el mercado de recursos crediticios, oportunidades de participar en operaciones en mercados de divisas regionales, así como recuperación inmediata de los fondos mantenidos en cuentas corresponsales.
Las relaciones entre corresponsales sin cuentas también son posibles cuando las liquidaciones mutuas se realizan en las cuentas abiertas por ellos en la tercera entidad de crédito.
Por el grado de voluntariedad de establecer relaciones, son obligatorias y voluntarias. Por lo tanto, es obligatorio para los bancos rusos abrir una cuenta de corresponsalía en la unidad de liquidación del Banco de Rusia.
Durante el establecimiento de relaciones de corresponsalía, los bancos intercambian cartas y presentan documentos entre sí para estudiar la fiabilidad y consistencia de los socios: copias notariadas de cartas y licencias para diversas operaciones, informes de actividades, incluidos saldos, certificados de cumplimiento de estándares económicos, etc.
Luego, se cierra el contrato de la cuenta corresponsal. Para abrir y cerrar una cuenta de corresponsal, se debe enviar lo siguiente:
- solicitud de apertura (cierre) de la cuenta;
- una tarjeta notariada con muestras de firmas de personas responsables y una imprenta de la prensa;
- lista de bancos corresponsales y sucursales con indicación de sus requisitos completos y otros documentos.
Las partes acuerdan una clave telegráfica transferible, cuyo uso excluye el abuso de la cuenta.
Cuenta corresponsal
La cuenta corresponsal es una cuenta bancaria abierta en la sucursal de la red de liquidación del Banco de Rusia y otras organizaciones de crédito .
Los acuerdos de cuentas corresponsales prevén formularios de liquidación, modo de cuenta y procedimiento de intercambio de información, derechos y obligaciones de las partes, condiciones para cobrar a una comisión por utilizar una cuenta corresponsal y reembolso de gastos postales, telegráficos y de otro tipo, responsabilidad de las partes y sanciones por incumplimiento de contrato, plazo del contrato y el procedimiento para su terminación anticipada, y otros.
Las cuentas corresponsales abiertas después de la conclusión de los contratos se dividen en varios tipos:
- Cuentas de NOSTRO: cuentas corrientes a nombre del banco (gerente de cuenta), denominadas banco respondedor , en el banco corresponsal, reflejadas en el activo de saldo del primero;
- Cuentas de LORO: cuentas corrientes abiertas por el banco corresponsal al banco comercial que responde reflejadas en el balance;
- cuentas de VOSTRO - cuentas de bancos extranjeros en un banco residente en moneda local o en la moneda de un tercer país.
Las cuentas de Nostro en un banco son cuentas de LORO con sus bancos corresponsales y viceversa. Las cuentas de VOSTRO son las mismas cuentas LORO relacionadas con bancos corresponsales extranjeros.
Contenido económico de la cuenta corresponsal del banco. Al tratarse de una especie de cuenta de depósito a demanda, la cuenta corresponsal en esencia cumple las mismas funciones que la cuenta de liquidación de la empresa, pero teniendo en cuenta las características específicas de las actividades del banco.
En las cuentas, principalmente en el RCC, se mantienen temporalmente los fondos propios y atraídos de los bancos comerciales. El rango de operaciones reflejadas aquí es bastante amplio.
En primer lugar, se trata de operaciones de crédito, liquidación, efectivo y otros servicios a los clientes del banco:
- transferencia y recuperación de dinero debido a la compra y venta de bienes y servicios;
- cálculos con el presupuesto para el pago de impuestos, tasas y derechos a fondos extrapresupuestarios, compañías de seguros para todo tipo de seguros, etc.
Parte de las operaciones se debe a la recepción y entrega de efectivo a los clientes para pagar los salarios y bonos a los empleados y los gastos administrativos y comerciales.
En segundo lugar, operaciones de préstamos y depósitos interbancarios, con valores, compra y venta de divisas, transferencia de reservas obligatorias.
En tercer lugar, las operaciones comerciales del propio banco, por ejemplo, pagos al presupuesto y fondos extrapresupuestarios, gastos administrativos, etc.,
Los principales requisitos para las liquidaciones en el proceso de las relaciones corresponsales interbancarias son:
- suficiente prontitud y previsibilidad de los pagos;
- alta confiabilidad;
- seguridad
Los acuerdos interbancarios se llevan a cabo de acuerdo con los mismos principios inherentes a todos los acuerdos no monetarios, pero al mismo tiempo se destacan por su papel especial. Dado que los bancos son el eslabón inicial y final en la cadena de asentamientos entre todo tipo de entidades económicas, no podrían llevarse a cabo si no hubiera un sistema de asentamientos entre los bancos. Por lo tanto, entre los principios de las liquidaciones no monetarias se deben identificar aquellos que son fundamentales para la organización de los acuerdos interbancarios.
El principio principal es el mantenimiento por parte de los bancos de su liquidez (respectivamente, la disponibilidad de fondos en las cuentas de corresponsalía) a un nivel que garantice una liquidación total e ininterrumpida de los pagos con otros bancos, especialmente para los pagos de clientela.
Es en el ámbito de las actividades bancarias relacionadas con los acuerdos interbancarios que el concepto de liquidez adquiere pleno significado. El banco debe en cualquier momento ser capaz de satisfacer las demandas de sus clientes para retirar dinero de las cuentas y realizar pagos según sus instrucciones.
De gran importancia es el principio de ejercer control sobre la corrección de los acuerdos interbancarios. Su especificidad y función principal consiste en un control mutuo constante sobre el sincronismo y la identidad completa de los montos gastados:
- en cuentas de clientes en bancos y cuentas corresponsales de tanques en el RCC (o en bancos corresponsales);
- en las cuentas y en los balances de los participantes en los cálculos: los bancos corresponsales comerciales cuando los calculen entre ellos, así como en los cálculos entre los RCC.
El Banco de Rusia desempeña el papel clave en la organización de las liquidaciones económicas interbancarias y generales, que:
- de acuerdo con la ley sobre el Banco Central de la Federación de Rusia es un centro metodológico, así como un órgano de control y supervisión en este campo;
- organiza y gestiona a través de sus instituciones: el RCC es un sistema para transferir fondos entre bancos;
- lleva a cabo liquidaciones finales mediante la transferencia a las cuentas abiertas en RCC, obligaciones netas y reclamaciones sobre los resultados de compensación;
- proporciona servicios para completar liquidaciones al otorgar préstamos para mantener la liquidez de los bancos comerciales.