Prima de seguro (prima de seguro) - pago de seguro (contribución del asegurado), previsto para el día de la formación del fondo de seguro y pagado en virtud de la ley con seguro obligatorio o en los términos del acuerdo de seguro voluntario.
Prima bruta y su estructura
La prima bruta , o prima de seguro, es la cantidad de pagos de seguro bajo el contrato de seguro pagado por el asegurado a la aseguradora (organización de seguros) durante un cierto período del monto total asegurado. La prima bruta depende de la cantidad del monto asegurado, el grado de riesgo y el período por el que se paga esta prima de seguro. Dicho período por duración puede no coincidir con el período general de seguro. La estructura de la prima bruta refleja el mecanismo económico del seguro.
Puede distinguir dos elementos: una prima neta destinada a pagos de seguro bajo los términos del contrato de seguro, y una carga diseñada para cubrir los costos de realizar negocios y obtener ganancias de las operaciones de seguro (Figura 10.1). Tenga en cuenta que la prima neta, calculada por unidad de la cantidad del seguro, es igual, por regla general, 100 rublos., Tiene el nombre de "tasa neta".
Fig. 10.1. Estructura superior bruta
La relación entre las primas netas y las cargas, dependiendo del tipo y la cantidad de seguro, así como del nivel de los costos para realizar negocios, puede diferir. En la actualidad, esta relación varía en la dirección de aumentar la proporción de la carga al 15-20%, como es habitual en la práctica mundial. Esta tendencia se debe principalmente al aumento en el elemento estructural de la carga - comisión, que indica el fortalecimiento del valor del mediador en el seguro (agente, intermediario), y en gran parte corresponde a la práctica mundial.
En general, una prima neta puede incluir los siguientes elementos estructurales: una prima de riesgo, una prima de riesgo (garantía o estabilización) y una contribución de ahorro (ahorro) (figura 10.2).
Fig. 10.2. Posible estructura de primas netas
El depósito de riesgo está destinado a cubrir el riesgo de todos los tipos de seguro , es decir se utiliza para pagos de seguros en caso de un evento asegurado. En la estructura de la prima neta, siempre está presente.
La provisión de riesgo (garantía o estabilización) está diseñada para compensar el posible exceso de pagos reales sobre los pagos estimados registrados en la forma de una prima de riesgo. En la estructura de la prima neta, esta provisión no puede incluirse; todo depende de la estrategia de gestión elegida por la aseguradora. Si su objetivo es ganar el mercado de seguros a costa de precios inferiores a los de otras aseguradoras, entonces este elemento (prima de riesgo) no se incluye en la estructura de la prima neta. Si la aseguradora quiere fortalecer su estabilidad financiera, este elemento se incluye en la prima neta.
La contribución de ahorro (ahorro) está diseñada para acumular la cantidad pagada según los términos del contrato de seguro de vida a largo plazo, en caso de que el sobreviviente viva hasta cierta fecha (en el riesgo de supervivencia). El depósito de ahorro debe invertirse para generar ingresos. Es un elemento estructural de la prima neta de los contratos de seguro de vida a largo plazo, por ejemplo, para seguros de vida, seguros de vida mixtos, seguros de pensiones (en este caso, se utiliza la clasificación rusa de tipos de seguros).
El monto de la prima de riesgo en la prima neta depende del monto asegurado y la probabilidad de ocurrencia del evento asegurado. El monto de la prima de riesgo depende de la probabilidad de exceder los pagos reales sobre los calculados. Cuanto menor es la probabilidad dada de exceder los pagos reales sobre los calculados, mayor es la prima de riesgo. La relación entre la prima de riesgo y la prima de riesgo para diferentes tipos de seguro puede no ser la misma.
El monto de la contribución financiada depende de la regla aceptada de rotación de dinero (interés simple o compuesto), el monto del seguro (acumulado) pagado sobre el riesgo de supervivencia, la tasa de ingresos y el período de validez del contrato (período de acumulación) prometido al asegurado. Para el tipo de seguro acumulativo, la relación de riesgo y contribuciones financiadas está determinada por los términos del contrato.
La inclusión de riesgos y contribuciones a la estructura de la prima neta está determinada por el tipo de seguro: la condición de la prima de riesgo casi se incluye en todos los tipos de seguro, ya que proporciona la cobertura del riesgo y la condición de la contribución financiada solo es en contratos de seguro de vida a largo plazo. Por lo tanto, para seguro a corto plazo contra accidentes y enfermedades, seguro médico o seguro de muerte, seguro de propiedad y responsabilidad (tipos de seguro arriesgados), se incluye necesariamente una prima de riesgo en la estructura de la prima neta, y dependiendo de la estrategia de gestión elegida, la empresa puede o no ingrese una prima de riesgo.
Cuando se aseguran pensiones (seguro de vida a largo plazo), se incluye una contribución acumulada en la estructura de la prima neta, destinada a los pagos a la persona asegurada del riesgo de supervivencia hasta una fecha determinada, por ejemplo, hasta la fecha del próximo pago. Cabe señalar que para los contratos de seguros de vida a largo plazo, en los que se contempla simultáneamente la cobertura de riesgos (riesgo de muerte y, quizás, riesgo de accidente) y la acumulación de fondos en caso de supervivencia. Por lo tanto, para los contratos de seguro de vida mixto, se elimina la necesidad de incluir una prima de riesgo en la prima neta, ya que la función de la prima de riesgo (garantía) se cumple mediante una contribución acumulada.
En la tabla. 10.1 presenta posibles opciones para la estructura de la prima bruta para diferentes tipos de seguro.
Elementos de las primas netas: una prima de riesgo, una prima de riesgo y una contribución acumulativa: sirven como fuentes para la formación de fondos de seguros especiales: reservas de seguros destinadas a pagos según los términos del contrato de seguro.
Tabla 10.1. Variantes de la estructura de la prima bruta para diferentes tipos de seguro
Descripción temporal del contrato de seguro | Tipo de contrato de seguro | Premio Bruento | |||
Net-premium | Carga | ||||
Pago de riesgo | Prima de riesgo | Cuota de acumulación | |||
Contratos de seguro a largo plazo | Seguro de vida | + | + | + | |
Contratos de seguro a corto plazo | Seguro contra accidentes y enfermedades | + | ± | + | |
Seguro de salud | + | ± | + | ||
Seguro de propiedad | + | ± | + | ||
Seguro de responsabilidad civil | + | ± | + | ||
Nota: "+" significa la inclusión obligatoria en la estructura de la prima bruta; "±" significa que este elemento puede o no estar incluido en la estructura de primas brutas.
Como ya se señaló, la carga representa una parte de la prima bruta destinada a cubrir los costos de realizar negocios y obtener ganancias de las operaciones de seguros (Figura 10.3).
El primer elemento estructural de la carga -los costos de hacer negocios- se incluye en el costo de los servicios de seguros, el segundo elemento, el beneficio de las operaciones de seguros, es el beneficio planificado de la organización de seguros para tales operaciones.
Los costos de hacer negocios se dividen en tradicionales , que son típicos para cualquier tipo de negocio, y específicos , llevados a cabo exactamente en el negocio de seguros. Los tipos específicos de costos incluyen comisiones a agentes y corredores por actividades intermediarias en la distribución de productos de seguros, costos por llevar a cabo actividades preventivas (preventivas), costos asociados con, por ejemplo, realizar el examen inicial (al final del contrato), así como experiencia relacionada con el inicio del seguro caso, y similares.
Fig. 10.3. Estructura de carga
La experiencia de los países económicamente desarrollados muestra que la proporción de los gastos para las medidas preventivas puede ser del 4% al 6% de las primas brutas, y la proporción de las comisiones puede llegar hasta el 20% de las primas brutas.