El reaseguro es un sistema de redistribución del riesgo entre las aseguradoras, en el que el primer coasegurador (directo) asume todo el riesgo del asegurado bajo su propia responsabilidad, y posteriormente se redistribuye entre ellos y otras aseguradoras. En caso de un evento asegurado, el daño es compensado por el primer (directo) srakhovshik, después del cual las aseguradoras restantes le reembolsan (a la aseguradora directa) por el daño de acuerdo con los términos del contrato de reaseguro.
El coaseguro es un sistema de redistribución del riesgo entre las aseguradoras, en el que todo el riesgo se redistribuye inmediatamente entre varias aseguradoras. En el caso de un evento asegurado, cada asegurador participa de inmediato en la compensación del daño de acuerdo con la parte de responsabilidad asumida.
El reasegurador es una aseguradora que transfiere parte del pasivo o toda la responsabilidad a otro asegurador (reasegurador), pero al riesgo que ha asumido del asegurado o de otro asegurador.
El reasegurador es una aseguradora que acepta del otro asegurador (reasegurador) parte del pasivo o toda la responsabilidad por el riesgo.
Sistemas de relaciones con los seguros
Se destacan los siguientes sistemas de relaciones de seguro: coaseguro, reaseguro, seguro mutuo .
El coaseguro se utiliza como un método de distribución de grandes riesgos inmobiliarios a través del riesgo compartido entre las aseguradoras. Por lo tanto, el objeto de seguro puede estar asegurado bajo un contrato en forma conjunta por varias aseguradoras. En este caso, el contrato debe contener las condiciones que definen los derechos y obligaciones de cada asegurador. Si tal contrato no define los derechos y obligaciones de cada una de las aseguradoras, son solidariamente responsables ante el asegurado (beneficiario) del pago de la compensación de seguro bajo el contrato de seguro de propiedad o el monto asegurado bajo el contrato de seguro personal.
Sobre el principio de coseguro, la actividad de los grupos de seguros se basa en la combinación de aseguradoras para el seguro conjunto de ciertas categorías de riesgos (seguro de aviación, seguro ambiental, etc.). Las aseguradoras aseguran conjuntamente riesgos mayores, compartiendo la responsabilidad entre ellos.
El coaseguro es uno de los métodos para distribuir grandes riesgos inmobiliarios, pero rara vez se utiliza en seguros de responsabilidad civil. El método de implementación de este método es simple y adecuado para la mayoría de los casos. Aunque hay problemas Primero, en caso de grandes pérdidas, todos los co-aseguradores enviarán cheques individuales. Esto puede ser una carga si un gran número de aseguradoras participan en coaseguro. En segundo lugar, el intermediario, al colocar un alto riesgo, tendrá que ponerse en contacto con un gran número de coaseguradores diferentes, cada uno de los cuales está dispuesto a proporcionar cobertura solo para una parte del riesgo de acuerdo con su capacidad.
El reaseguro es un elemento integral del mercado de seguros . El reaseguro brinda estabilidad financiera a las operaciones de seguro de cualquier compañía de seguros.
La ley de la Federación Rusa establece la siguiente definición de reaseguro: "el reaseguro es el seguro de un asegurador (reasegurador) bajo los términos del riesgo del cumplimiento de la totalidad o parte de sus obligaciones con el asegurador de otro asegurador (reasegurador)".
El reaseguro es un seguro secundario de riesgo previamente asegurado para garantizar la solvencia de la aseguradora. Al mismo tiempo, la aseguradora que ha celebrado un contrato de reaseguro con la reaseguradora sigue siendo responsable ante el asegurado en su totalidad de acuerdo con el contrato de seguro.
El reaseguro es un área muy específica de las relaciones de seguro. Esto se refleja en su terminología. Entonces, el proceso asociado con la transferencia de todo o parte del riesgo, llamado riesgo de reaseguro o cesión de reaseguro (Figura 1). En este caso, el reasegurador que otorga el riesgo se denomina cedente y el reasegurador que asume el riesgo es el cesionario . El riesgo aceptado por el reasegurador del reasegurador (el cesionario del cedente ), a su vez, a menudo está sujeto a una transferencia posterior, en todo o en parte, a la siguiente compañía de seguros. Tal transferencia posterior del riesgo reasegurado se llama retrocesión . La compañía de seguros que transfiere el riesgo de reaseguro a un tercero se llama retrocesión , y la compañía de seguros que acepta este riesgo es retroactiva .
Al pasar los riesgos al reaseguro, el reasegurador obtiene el derecho a una bonificación, es decir, a través de una comisión, de los beneficios que el reasegurador puede recibir al momento de la implementación del contrato.
Por lo tanto, el reaseguro es un seguro secundario de las aseguradoras contra riesgos extraordinarios, exceder la solvencia de la organización de seguros. Esta es la esencia y la función principal del reaseguro.
El objeto de las relaciones de reaseguro del cedente y el cesionario son los intereses patrimoniales de la compañía de seguros. La base del reaseguro es un contrato, según el cual una parte, el cedente, transfiere el reasegurador (cesionario) a la otra parte, que a su vez asume la obligación de devolver la parte correspondiente de la indemnización del seguro pagada al cedente. El proceso de transferencia se llama codificación de riesgo o cesión de reaseguro.
- seguro primario;
- reaseguro (cesión);
- retrocesión
El contrato de reaseguro corresponde al principio de reembolso, que consiste en que el reasegurador está obligado a pagar al cedente (reasegurador) el importe del seguro, o compensación de seguro, en proporción a la participación y solo si el reasegurador pagó el seguro adeudado (compensación de seguro) al asegurado. Al mismo tiempo, la reaseguradora está obligada a proporcionar al reasegurador información completa y confiable sobre el riesgo codificado. Esta condición se llama principio de buena voluntad.
El objeto de las relaciones de reaseguro es la situación de la propiedad de esta compañía de seguros que actúa como cedente. El reasegurador no tiene ningún derecho ni obligación derivada de los contratos de seguro celebrados por la reaseguradora. Por su parte, el asegurado no tiene nada que ver con los contratos de reaseguro celebrados por el reasegurador con respecto a la transferencia de riesgos. El asegurador no está obligado a informar al titular de la póliza sobre la intención de transferir los riesgos tomados al reaseguro.
Hay reaseguro activo y pasivo. El reaseguro activo es la transferencia de riesgo, pasiva, en su aceptación.
Tipos de contratos de reaseguro
El desarrollo a largo plazo de las relaciones de reaseguro ha formado una serie de tipos de contratos de reaseguro. En forma de obligaciones mutuamente asumidas, los contratos del reasegurador se dividen en:
- opcional (opcional);
- obligatorio (obligatorio);
- opcional-obligatorio.
La forma más antigua de contratos eran los contratos de reaseguro facultativo . Este contrato es una transacción individual que implica un riesgo. Su característica distintiva es que tanto el reasegurador como el reasegurador tienen la oportunidad de evaluar individualmente el riesgo: el cedente - al decidir cuánto debe dejarse a riesgo propio (retención propia) y el cesionario - al resolver los problemas de aceptar el riesgo en uno u otro volumen . El lado negativo del reaseguro facultativo: el cedente debe transferir parte del riesgo antes de celebrar un acuerdo con el asegurado. Por lo tanto, el cesionario tiene un corto período de tiempo para un análisis detallado del riesgo resultante.
El contrato de reaseguro obligatorio obliga al cedente a transferir ciertas acciones en todos los riesgos asumidos para el seguro si el monto total del seguro excede la propia participación (garantía) del asegurador predeterminado. Al mismo tiempo, este acuerdo impone una obligación al reasegurador de aceptar las acciones de estos riesgos que se le ofrecen. Este tipo de contrato es más beneficioso para el cedente, ya que todos los riesgos predeterminados reciben automáticamente la cobertura de seguro del reasegurador.
El servicio de reaseguro obligatorio es más barato para ambas partes en comparación con el servicio de reaseguro facultativo. Por lo tanto, en la práctica del mercado internacional de reaseguros, los contratos más comunes son reaseguros obligatorios.
La forma opcional opcional (transitoria) del acuerdo otorga al cedente la libertad de tomar decisiones sobre qué riesgos y cuánto se deben transferir al cesionario. A su vez, el cesionario está obligado a aceptar la custodia de los riesgos en términos previamente acordados. Para el reasegurador, esta forma del contrato puede ser no rentable e insegura, ya que el reasegurador, habiendo realizado el análisis de riesgos en la cartera de seguros, puede transferir los riesgos más peligrosos al reaseguro.
Por lo tanto, los contratos de "cobertura abierta" se concluyen solo con reaseguradores que disfrutan de la plena confianza de los reaseguradores.
Bajo reaseguro facultativo obligatorio, obligatorio para el reasegurado, y facultativo - para el reasegurador.
En general, los contratos de reaseguro se dividen en dos grupos principales:
- reaseguro proporcional;
- reaseguro desproporcionado.
Las principales formas de contratos de reaseguro proporcional son:
- cotizado, o compartido;
- Excesivo o límite;
- citado-ex-cedido, o mixto.
Además, a veces se usan modificaciones de estos formularios, que se utilizan según los objetivos.
Un contrato cotizado o compartido es la forma más simple de reaseguro proporcional. Según los términos de este acuerdo, el reasegurador transfiere al reaseguro, de acuerdo con la parte acordada con el reasegurador, todos los riesgos aceptados para el seguro de un determinado tipo de seguro o un grupo de seguros relacionados, sin excepción. En la misma acción, el reasegurador recibe la prima de seguro que le corresponde, y reembolsa al reasegurador en la misma proporción todas las pérdidas de seguro pagadas en caso de un evento asegurado, es decir, según el acuerdo de cuota, el cesionario comparte completamente las pérdidas del cedente en una determinada acción.
Al pasar los riesgos al reaseguro, el reasegurador tiene el derecho de cobrar a su favor, que, dependiendo del tipo de seguro, puede fluctuar del 20 al 40% de la prima bruta, así como de una cierta participación en la posible ganancia del reasegurador recibida bajo riesgo de reaseguro. es decir, el reasegurador tiene derecho a una bonificación.
El principal inconveniente del contrato de cuotas es la necesidad de reasegurar en una proporción significativa de riesgos pequeños y, por lo tanto, no graves, que, en otras circunstancias, la empresa que realiza la transferencia podría mantenerlos por sí misma, manteniendo al mismo tiempo grandes sumas de primas.
El factor determinante del reaseguro en virtud de un acuerdo ex ante es la denominada "propia retención", que es un cierto nivel de retención del monto asegurado, dentro del cual el reasegurador deja solo una determinada parte (límite) de riesgos bajo su responsabilidad y transfiere el resto al reasegurador.
El asegurador, por regla general, establece el límite de su propia responsabilidad en una cierta cantidad en cada grupo de riesgos, pero para un tipo de seguro (por ejemplo, buques, carga, objetos espaciales, etc.). Por lo tanto, si el máximo de la participación del reasegurador (extracto) es de 100 mil rublos, todos los riesgos aceptados para el seguro dentro de este monto se transfieren al reasegurador.
Al celebrar un acuerdo de reaseguro extraordinario , se excluyen todos los riesgos, cuyo monto de seguro es menor o igual al número de acciones de la participación de la propia aseguradora establecida para la cartera.
Por el contrario, los riesgos, cuyo monto asegurado exceda la propia responsabilidad de la aseguradora, se consideran reasegurados. El porcentaje de reaseguro es la relación entre la participación de la reaseguradora y el monto asegurado de este riesgo. Constituye la base de los acuerdos mutuos entre el reasegurador y el reasegurador, tanto para los pagos de reaseguro como para el pago del seguro.
Los contratos del reaseguro son más rentables para el reasegurador que los acuerdos de reaseguro de cuotas. La ventaja se expresa en el hecho de que la nivelación máxima de la cartera de seguros está garantizada. Además, bajo un contrato de reaseguro excesivo, se transfiere una menor cantidad de pagos de seguro a un reasegurador (el cedente retiene todo el conjunto de pequeños riesgos de seguro en su propio pasivo de seguro).
El contrato de reaseguro extractado de cuotas es una combinación de los dos tipos de contratos de reaseguro enumerados anteriormente. La cartera de este tipo de seguro se reasegura por cuota, y el exceso de las sumas de seguro de riesgos que exceden la cuota establecida está sujeto al reaseguro sobre los principios de un acuerdo excedente.
El reaseguro desproporcionado , en contraste con el proporcional, donde la distribución principal es la responsabilidad compartida por los riesgos (la proporción del monto del seguro, las primas, las pérdidas), se basa en la separación de la responsabilidad de las partes por la pérdida.
En caso de reaseguro desproporcionado, una cierta parte de la prima del seguro es un pago por la cobertura de daños proporcionada, pero esta parte se determina de acuerdo no con la participación del reasegurador en el contrato, sino con una parte de la pérdida. El objetivo de dicho reaseguro es garantizar la garantía de solvencia de la aseguradora sobre los riesgos aceptados en una pérdida importante.
El reaseguro desproporcionado también se aplica en todos los tipos de seguro, donde no existe un límite para la responsabilidad del asegurador (por ejemplo, con un seguro personal). Su esencia radica en el hecho de que el reasegurador paga todas las pérdidas por el monto acordado en el contrato, y el exceso de este monto es pagadero por el reasegurador, para el cual también se establece un determinado pasivo.