La esencia y los principios del seguro corporativo
En una economía de mercado, las entidades económicas aseguran la estabilidad financiera por sí mismas. Las empresas realizan actividades empresariales bajo su propio riesgo y riesgo de perder propiedades, no obtener ganancias, etc. La manifestación de fuerzas de la naturaleza, incendios, accidentes provocados por el hombre, el incumplimiento de obligaciones por parte de contratistas y otros eventos para las empresas son fenómenos objetivos. Las estadísticas muestran que cada 10 años la empresa sufre una gran pérdida. Por lo tanto, la empresa debe tener en cuenta este factor y estar siempre preparado para posibles accidentes, compensación de pérdidas que surjan en la entidad económica en el curso de sus actividades. La compensación de las pérdidas indicadas es provista por el instituto de seguros. Además, a través de seguros, cuestiones de personal de la seguridad social. Por lo tanto, las empresas tienen la necesidad objetiva de proteger sus propiedades, otros intereses de propiedad y la seguridad social del personal.
El seguro de la propiedad y otros intereses de las entidades económicas es un seguro corporativo . Dependiendo de la completitud de proporcionar a la entidad económica el seguro y la protección social y otras formas de implementar las relaciones de seguro, el seguro corporativo se considera en el sentido estricto y amplio de la palabra.
En el sentido estricto de la palabra, el seguro corporativo implica el seguro de riesgos individuales o varios de una entidad económica. El seguro corporativo, en el sentido más amplio de la palabra, es un seguro de propiedad a largo plazo combinado y de múltiples riesgos, y otros intereses de la empresa. Este seguro corporativo es un seguro integral, que también incluye un seguro para riesgos catastróficos y riesgos no asegurados por el seguro clásico (riesgos de fluctuaciones en el tipo de cambio y precios de bienes, riesgos comerciales y políticos, etc.). El seguro corporativo en el más amplio sentido de la palabra, además de la protección integral del seguro de la entidad económica y la seguridad social de su personal, ayuda a optimizar los flujos financieros de la empresa, reduce el costo de los bienes, obras y servicios y aumenta su capitalización.
La optimización de los flujos de efectivo del cliente corporativo se asegura desarrollando los esquemas más convenientes para el pago de las primas de seguro y el pago del seguro. Además, la optimización de los flujos financieros del asegurado se garantiza mediante la participación directa o indirecta en el capital autorizado de la aseguradora, que permite al cliente corporativo administrar los flujos financieros, incluida la colocación de los recursos financieros de la compañía de seguros. La optimización de los flujos financieros de la empresa también se garantiza mediante el uso de seguros para la planificación fiscal.
Un ejemplo de la forma más avanzada de seguro corporativo asociada con la optimización de los flujos financieros de la compañía es la estrecha relación de los bancos y las organizaciones de seguros, que se manifiesta además de las formas designadas en las actividades consolidadas de estas instituciones financieras, tanto para atraer como para invertir recursos monetarios.
La reducción del costo de los bienes, obras y servicios del asegurado cuando se lleva a cabo un seguro corporativo integral se proporciona de la siguiente manera. Primero, con el seguro corporativo integral a largo plazo, existe una combinación de riesgos de seguro y su distribución a lo largo del tiempo (a diferencia del seguro clásico, cuando todos los riesgos se calculan por separado y luego se resumen si se toman varios riesgos para el seguro). El seguro combinado toma en cuenta la relación de los eventos del seguro, cuando, por ejemplo, la ocurrencia de un evento excluye el inicio de otro. Como resultado, el seguro corporativo combinado le permite reducir el exceso de seguro.
En segundo lugar, la reducción en el precio del seguro corporativo integrado se logra en casos en que la tasa arancelaria se construye de tal manera que el cliente corporativo paga por suavizar las pérdidas anuales y cubrir las pérdidas por riesgos catastróficos. En este caso, la importancia del fondo de autoseguro de la aseguradora aumenta significativamente, con la ayuda de la cual el cliente corporativo rápidamente supera las dificultades temporales asociadas con la implementación de actividades económicas.
En tercer lugar, el seguro corporativo integral permite realizar el principio de reciprocidad en el nivel micro, cuando, teniendo en cuenta las estadísticas a largo plazo, las primas del seguro corporativo corporativo se correlacionan con sus pérdidas anuales promedio. Con esta forma de organización de las relaciones de seguro, se forma un mecanismo económico efectivo en la empresa, que alienta a las aseguradoras corporativas a reducir los costos del seguro. Como resultado, el cliente corporativo tiene una poderosa motivación para reducir el grado de riesgo, reducir los costos del seguro y, por lo tanto, la eficiencia comercial de la entidad comercial aumenta.
En cuarto lugar, la reducción de gastos para un asegurado corporativo se logra minimizando los costos del servicio de los contratos de seguro, lo que se garantiza mediante una reducción acumulada en los costos de funcionamiento del negocio de la aseguradora con un seguro integral y un seguro a largo plazo.
El seguro integral corporativo también permite aumentar la capitalización de la empresa, ya que el seguro correspondiente asegura la estabilidad del resultado financiero de la actividad de la entidad económica.
Principios del seguro corporativo
Los criterios formulados para el seguro corporativo integral esencialmente reflejan los principios de su organización: complejidad, combinación y largo plazo.
El principio de exhaustividad significa la contabilidad de todo el sistema de riesgo del cliente corporativo.
El principio de combinar riesgos de seguros garantiza que se tenga en cuenta la posible interconexión de riesgos. Este principio reduce el exceso de seguro. El efecto del seguro combinado se realiza cuando se lleva a cabo un seguro integral de una aseguradora o dentro del grupo de seguros.
El principio de largo plazo implica la organización de las relaciones de seguro del asegurador con el cliente corporativo a largo plazo, asegurando la implementación de un enfoque deficitario para la regulación de reclamaciones del asegurado, optimización de sus flujos financieros y financiamiento real por parte del asegurador de medidas destinadas a reducir la probabilidad de ocurrencia de eventos asegurados y posibles daños a la empresa.
La práctica de los seguros corporativos en la Federación de Rusia se limita principalmente al seguro de riesgos individuales o grupales de clientes corporativos. El seguro corporativo se manifiesta ampliamente en el servicio de flujos financieros de entidades económicas y tiene como objetivo minimizar su tributación. Esta forma de servicios de seguros proporcionados por las empresas es proporcionada por diversos tipos de seguro de vida salarial. Dicho seguro de vida no es completamente legítimo y con el desarrollo y la mejora de la legislación fiscal y de seguros se reducirá al mínimo.
Requisitos para el seguro corporativo y las condiciones sociales y económicas para su satisfacción
La objetividad del seguro corporativo está determinada por la necesidad de proteger los intereses patrimoniales de las empresas y las diversas formas de seguridad social para su personal, cuya formación depende de una serie de factores, incluido el estado de la economía, la situación financiera de la entidad comercial de la cultura de seguros, etc. no solo contenido de seguro directo. Las entidades económicas utilizan el seguro para optimizar los flujos financieros, la legalización y la generación de ingresos de la compañía. Los requisitos para el seguro se realizan en las relaciones de seguro al concluir los contratos de seguro correspondientes. Las necesidades de seguro potencialmente realizadas siguen sin realizarse, si las empresas experimentan dificultades financieras, las aseguradoras sobreestiman las tarifas de los seguros, las empresas no confían en las compañías de seguros, los productos de seguros no corresponden a la demanda real, etc.
Los requisitos para el seguro corporativo y los factores que restringen su satisfacción son categorías elásticas. Poseen las propiedades de variabilidad tanto por su contenido interno como por la influencia del entorno externo. Por lo tanto, el estudio de las necesidades de seguro y las condiciones para su satisfacción es necesario en las actividades de las organizaciones de seguros al desarrollar la estrategia y las tácticas de la aseguradora. Esto es necesario para la formación de una póliza de seguro nacional. El estudio de las necesidades de seguro es importante para que el cliente corporativo determine su precio y lugar en el sistema de gestión de riesgos.