Seguro de riesgos comerciales
El seguro de riesgos empresariales es un agregado de tipos de seguro que prevén que la aseguradora pague una compensación de seguro (dentro del monto asegurado) al empresario asegurado en caso de eventos (eventos) de seguro que afecten material, recursos monetarios, resultados de actividad empresarial y causen pérdidas, pérdida de ingresos y Costos adicionales para el emprendedor.
Una cierta parte de las personas jurídicas no participa en actividades empresariales (organizaciones sin fines de lucro, instituciones), pero para ellos la protección contra los riesgos financieros no es menos relevante que para las personas. Por lo tanto, parece apropiado seleccionar un subsector separado de seguro de propiedad: seguro de riesgos no financieros (personas físicas y jurídicas). En este sentido, es importante determinar cuáles son los riesgos financieros y comerciales.
El riesgo financiero es un evento potencialmente posible (probabilístico) accidental que afecta los procesos de obtención, utilizando a propósito los cálculos, almacenando o acumulando el dinero de personas físicas y jurídicas y causándoles pérdidas, pérdida de ingresos, gastos adicionales por los cuales se asegura la compensación.
El riesgo empresarial es un evento potencialmente posible, accidental, cuyo resultado en materiales, recursos monetarios, producción, procesos económicos de la actividad empresarial son pérdidas, gastos adicionales, reducción de ingresos, ganancias que requieren seguro para compensar el daño causado por el evento.
Los sujetos del seguro para riesgos comerciales son el titular de la póliza y la aseguradora. El asegurado puede ser una entidad legal o un individuo dedicado a actividades empresariales. Bajo el contrato de seguro de riesgo empresarial, el riesgo empresarial del asegurado mismo y solo a su favor puede ser asegurado.
El asegurador , así como otros tipos de seguro , es una entidad legal : una organización de seguros que tiene una licencia para llevar a cabo el seguro de riesgos comerciales (financieros).
El seguro de riesgos empresariales se asigna en esencia por el nuevo Código Civil de la Federación de Rusia a un subsector separado (tipo de actividad de seguro) de seguro de propiedad. Reemplazó el seguro de riesgos financieros.
En la clasificación de tipos de actividades de seguro, el seguro de riesgo financiero se define como "la totalidad de los tipos de seguro que prevén la responsabilidad del asegurador por los pagos del seguro en la cantidad de compensación total o parcial por la pérdida de ingresos (costos adicionales) de la persona cuyo seguro se celebró".
El seguro se lleva a cabo a partir de las pérdidas causadas por los siguientes eventos:
- detener la producción o reducir la producción como resultado de eventos específicos;
- bancarrota ;
- pérdida de trabajo (para individuos);
- gastos imprevistos;
- incumplimiento (cumplimiento impropio) de obligaciones contractuales por parte de la contraparte de la persona asegurada que es el acreedor bajo la transacción;
- Los costos incurridos por la persona asegurada (costos);
- otros eventos
En virtud de la pérdida de ingresos en la práctica de seguros extranjeros y rusos, la ganancia, por regla general, no se debe al evento asegurado debido al evento asegurado.
De conformidad con el Código Civil de la Federación de Rusia a cambio del seguro de riesgos financieros bajo el contrato de seguro de propiedad, en particular, se pueden asegurar los siguientes intereses de propiedad:- riesgo de pérdida (muerte), escasez o daño a cierta propiedad;
- el riesgo de responsabilidad por responsabilidades que surgen como resultado de causar daños a la vida, la salud o la propiedad de otras personas, y en los casos previstos por la ley, también la responsabilidad bajo contratos - el riesgo de responsabilidad civil;
- el riesgo de pérdidas de las actividades comerciales debido a la violación de sus obligaciones por parte de los contratistas del empresario o cambios en las condiciones de esta actividad debido a circunstancias que escapan al control del empresario, incluido el riesgo de no recibir los ingresos previstos: riesgo comercial.
El seguro de riesgos empresariales proporciona una compensación no solo por la pérdida de ingresos (ganancias), sino también por las pérdidas debidas a la falta de pago (no devolución) de los bienes en relación con el incumplimiento de las obligaciones por parte del contratante del empresario. Esto está previsto en el seguro de riesgos financieros.
Los temas del seguro comercial incluyen:
- propiedad de la empresa, empresa, organización, empresario individual, formada en los procesos de establecimiento (establecimiento) y funcionamiento de la estructura empresarial;
- responsabilidad civil del empresario por devolución prematura o incompleta de préstamos (con intereses), préstamos, falta de pago de obligaciones y falta de pago de intereses sobre bonos emitidos, dividendos sobre acciones preferidas utilizadas como fuente de inversión al crear una estructura empresarial;
- proyectos innovadores y / o sus resultados finales;
- el rendimiento de los elementos y los sistemas de producción en general y / o las pérdidas de las paradas de producción;
- responsabilidad civil del empresario que surja como resultado de causar daños a la vida, la salud o la propiedad de terceros (otras) personas como resultado de actividades industriales, cualquier otra actividad, accidentes, emisiones nocivas y
etc.; - responsabilidad civil del empresario por incumplimiento de obligaciones contractuales para el pago de bienes entregados, obras realizadas, servicios prestados a productores, albaceas, vendedores;
- disminución en el volumen de ventas, costos y pérdidas adicionales de actividades comerciales propias, incluyendo pérdidas por transacciones no vendidas (por ejemplo, por cambios en las diferencias de cambio en cuentas en moneda extranjera y operaciones con moneda extranjera, cumplimiento de obligaciones en préstamos emitidos a terceros, garantías y garantías);
- inversión en otras estructuras y proyectos comerciales; inversiones en acciones, bonos, en valores estatales y municipales.
Los objetos de seguro de actividad empresarial son los intereses de propiedad relacionados con los recursos materiales, monetarios y los ingresos de esta actividad que están expuestos a eventos adversos peligrosos (eventos asegurados) que causan pérdidas a los empresarios y determinan su necesidad de fuentes adicionales de fondos por daños y perjuicios.
Los tipos de seguro comercial corresponden básicamente al nombre de los artículos de seguro o las consecuencias de los eventos de seguro.
Una parte importante de los intereses patrimoniales de los empresarios está garantizada por la protección del seguro de varios tipos de seguros tradicionales, por ejemplo, seguros de propiedad de personas jurídicas, personas dedicadas a la actividad empresarial, seguros de vehículos y carga. Por lo tanto, cuando se aseguran los riesgos empresariales, estos tipos de propiedad de los empresarios no se cuentan como elementos de seguro.
Como sujetos de seguro de riesgos comerciales en la parte de la propiedad vendida por el empresario se mantienen: bienes (no sujetos a seguro como bienes); realizó trabajos, prestó servicios; material no utilizado combustibles y recursos energéticos, equipo; activos y valores intangibles. Los sujetos del seguro de riesgo empresarial incluyen efectivo en cuentas de depósito y varias cuentas bancarias, así como préstamos emitidos para instituciones bancarias.
De acuerdo con estos temas de seguro, se pueden destacar los siguientes tipos de seguro de riesgos comerciales:
- seguro de pérdidas en ventas de bienes, obras, servicios, otras propiedades del empresario;
- seguro por parte del empresario de depósitos a plazo de depósitos y dinero en cuentas bancarias;
- seguro por el banco de no devolución por el prestatario de los fondos.
Los principales resultados financieros de la actividad empresarial (ingresos - ventas, costos de producción y rotación , ganancias ) y los recursos financieros de la estructura empresarial están naturalmente interrelacionados e interdependientes, pero cómo los conceptos económicos no son idénticos. Por lo tanto, podemos suponer que la composición de los tipos de seguros de riesgos comerciales incluye ambos tipos de seguros contra los riesgos de pérdidas de los procesos de flujo de efectivo directo (recepción, uso, almacenamiento o acumulación) y tipos de seguro contra pérdidas de procesos industriales y económicos de actividad empresarial.
Los riesgos antes mencionados de causar varias pérdidas, la pérdida de ingresos debido al desempleo de las personas, sus gastos judiciales, la pérdida de depósitos en efectivo en los bancos son convenientes para asignar distintos tipos de seguro para los riesgos financieros de las personas .