Seguro de vida

Funciones y principios del seguro de vida

El seguro de vida está asociado a la provisión del asegurador, a cambio de pagar primas de seguro, de una garantía para pagar una cierta cantidad de dinero (suma de seguro) al asegurado oa los terceros que se le indiquen en caso de fallecimiento del asegurado o su supervivencia hasta cierto período.

En el mercado mundial de seguros, existen muchas variedades de productos de seguros relacionados con el seguro de vida, que se debe a las diferentes necesidades de la vida económica y social de la sociedad .

El seguro de vida se asigna entre los tipos de seguro personal por la lista de eventos ( riesgos de seguro ) incluidos en la cobertura del seguro de la aseguradora y es la base para los pagos del seguro, así como el plazo del contrato. La mayoría de los tipos de seguro de vida son a largo plazo, y esto depende de los principios de enfoque para el cálculo de las tasas arancelarias , la base económica para llevar a cabo cualquier tipo de seguro.

El seguro de vida combina todos esos tipos de seguro personal en los que la cobertura del seguro se calcula a tiempo hasta la muerte del asegurado o su supervivencia hasta cierto punto en el tiempo .

El seguro de vida se divide en seguro de capital y seguro de rentas (anualidades). Una anualidad se entiende como la secuencia de pagos realizados por la aseguradora al asegurado, que son de naturaleza regular.

Al asegurar el capital, el asegurador se compromete a pagar una suma global de dinero en caso de fallecimiento del asegurado o en caso de supervivencia antes del tiempo especificado por el contrato. El titular de la póliza se compromete a pagar las primas de seguro dentro de un cierto período de tiempo. El asegurado puede pagar la prima del seguro en un pago único o en cuotas.

Al asegurar una anualidad, el asegurado paga una prima de seguro a la vez o en cuotas, a expensas de las cuales la aseguradora está obligada a pagarle al asegurado por una cierta cantidad de años o un ingreso anual vitalicio (anualidad o anualidad, pensión).

Desde el punto de vista de los cálculos actuariales y la formación de reservas de seguros, el seguro se divide en acumulativo (seguro de vida y de pensión) y reclamo p (todos los demás tipos de seguro, excepto el de vida). En el corazón del seguro de vida también está la incertidumbre sobre cuántos años vivirá la persona asegurada. Para cada persona asegurada específica existe un cierto riesgo (probabilidad) de no sobrevivir hasta el final del contrato. Este tipo de seguro se refiere a los tipos acumulativos, ya que el objetivo no es solo brindarse a sí mismo u otra persona protección de seguro, sino también acumular cierta cantidad de dinero (seguridad) durante el período del contrato de seguro. La acumulación del monto del seguro se debe a los ingresos por inversiones recibidos de la colocación de las reservas del seguro de vida, así como a las contribuciones de los asegurados que no sobrevivieron hasta el final del período del seguro.

El término "seguro acumulativo" refleja el interés del asegurado, que consiste en la acumulación de una cierta cantidad de dinero de naturaleza específica con primas de seguro relativamente pequeñas. Este interés está más satisfecho con los contratos de seguro de vida mixto, ya que bajo ese acuerdo se paga el monto total del seguro incluso si el asegurado sobrevive hasta el final del período de seguro y en caso de fallecimiento durante el período del contrato.

El seguro de vida está asociado a la provisión del asegurador, a cambio de pagar primas de seguro, de una garantía para pagar una cierta cantidad de dinero (suma de seguro) al asegurado oa los terceros que se le indiquen en caso de fallecimiento del asegurado o su supervivencia hasta cierto período.

Con el seguro de vida, el riesgo de la duración de la vida humana está asegurado. Por lo tanto, el riesgo no es la muerte en sí, sino el momento de su aparición. En este sentido, el riesgo asegurado tiene tres aspectos:

• probabilidad de morir antes del límite de tiempo establecido como esperanza de vida promedio;
• probabilidad de morir o sobrevivir durante un cierto período de tiempo;
• la probabilidad de sobrevivir a una edad superior a la expectativa de vida promedio, que requiere ingresos regulares sin continuar el trabajo.

El seguro de vida permite superar la insuficiencia del sistema de seguridad social del Estado y contribuye al aumento de los ingresos personales de la población. Además, la póliza de seguro de vida es una garantía para una serie de operaciones financieras y crediticias. Por lo tanto, el seguro de vida cumple las siguientes funciones:

• protección de la familia en caso de pérdida del sostén de la familia e ingresos del miembro fallecido de la familia;
• provisión en caso de discapacidad temporal o permanente (discapacidad);
• provisión de una pensión en la vejez;
• acumulación de fondos para proporcionar apoyo material a los niños cuando alcanzan la edad adulta, para pagar su educación (seguro educativo);
• acumulación de fondos (seguro de capital);
• garantía de reembolso del préstamo (seguro de vida de los prestatarios del préstamo, seguro hipotecario);
• la posibilidad de obtener un préstamo en una compañía de seguros en términos preferenciales.

El seguro de vida se basa en los siguientes principios.

Seguro de interés

Para asegurar la vida de una persona, una condición necesaria es la existencia de un interés de seguro por parte del asegurado. Los intereses del seguro son: el asegurado -para su propia vida, el empleador- para la vida de sus empleados, el cónyuge para la vida de otro cónyuge, los padres para la vida de los hijos, los socios comerciales, el acreedor de la vida del deudor.

Aspecto histórico

Hubo muchos abusos asociados con el seguro de vida y con la forma en que se realizó antes. La práctica más común era el seguro de vida para individuos sin informarles sobre esto. Esto permitió a los miembros menos escrupulosos de la sociedad ganar en la vida de otros que al menos no estaban completamente sanos. Muchos planes de seguros fallaron financieramente por esta misma razón.

Para controlar tales abusos en Inglaterra, al Parlamento se le presentó un proyecto de ley "Sobre la prohibición de las apuestas de seguro", promulgado a través de la Ley del Seguro de Vida de 1774, comúnmente conocida como la Ley de Apuestas.

La ley plantea el siguiente requisito: " Que una persona puede asegurar la vida de alguien, debe tener un interés financiero en la vida de esta persona, y el monto del seguro no debe exceder la evaluación cuantitativa de este interés financiero ".

Beneficiario y asegurado

El titular de la póliza tiene el derecho de designar a cualquier persona como beneficiario en virtud del contrato de seguro de vida, y también reemplazarlo a su propia discreción antes de que ocurra el evento asegurado. En el seguro de vida, los conceptos de "beneficiario" y "asegurado" difieren significativamente. El asegurado es una persona cuya vida es un objeto de seguro, pero no la persona a cuyo favor se celebra el contrato. Los aspectos legales que cubren los derechos y obligaciones del beneficiario y del asegurado están regulados por las normas del Código Civil de la Federación Rusa.

La oportunidad de participar en los beneficios de la compañía de seguros (sistema de bonificación)

Con base en los resultados de la actividad del año, la compañía de seguros calcula un bono que puede pagarse al asegurado, enviado para aumentar el monto asegurado según el contrato de seguro de vida o para reducir las primas de seguro. Las fuentes de la formación de bonificaciones son una situación demográfica favorable (mejora de la esperanza de vida de la población), una mayor rentabilidad de las inversiones o ahorros en los gastos para realizar negocios.

Valor de redención de la póliza

En el seguro de acumulación, existe la oportunidad de rescindir el seguro antes de lo previsto. En este caso, al asegurado se le paga una cantidad de rescate: este es el valor actual de la póliza de seguro, que la aseguradora está dispuesta a pagar al titular de la póliza que desea rescindir el contrato de seguro de vida. El valor de rescate es el valor de la prima acumulada en virtud del contrato de seguro de vida a largo plazo, menos la multa por terminación anticipada del contrato. El valor de canje generalmente aparece después del segundo año del contrato y aumenta cada año. Al final del período de seguro, el monto de reembolso es igual a la suma asegurada.

Oportunidad de préstamo

La política de seguro acumulativo ofrece una oportunidad para un préstamo de la compañía de seguros que emitió la póliza en términos preferenciales. El monto máximo del préstamo está limitado a la suma asegurada bajo el contrato.

Tipos de contratos de seguro de vida

Seguro de vida en caso de muerte . El asegurador se compromete a pagar la cobertura de seguro especificada en el contrato a los beneficiarios en caso de fallecimiento del asegurado, cuando no llega. El contrato no está limitado a la fecha de finalización. Las primas de seguro se pagan dentro de un período determinado (seguro de vida en caso de fallecimiento con pago reducido de primas de seguro) o durante la vida del asegurado (seguro de vida en caso de muerte con un pago de por vida de primas de seguro). Por supuesto, en este último caso, el pago del seguro será mayor que en el primer caso. Este tipo de seguro es el más común en el mundo y tiene muchas modificaciones.

Seguro de vida temporal en caso de fallecimiento . El asegurador se compromete a pagar en caso de muerte del asegurado dentro de un período de tiempo específico. En caso de supervivencia del asegurado antes del final del período estipulado, el seguro se rescinde y el asegurador queda liberado de la obligación de realizar un pago. Este tipo de seguro de vida es riesgoso y no contiene elementos de acumulación. Los contratos temporales de seguro de defunción a menudo se concluyen con la condición de su renovación automática. Existen varios tipos de seguro temporal en caso de fallecimiento: seguro con una suma creciente o decreciente asegurada, etc.

Seguro de supervivencia El evento asegurado es la supervivencia de la persona asegurada hasta el tiempo especificado en el contrato. Al sobrevivir, la aseguradora se compromete a pagar la suma asegurada. En el caso de fallecimiento del asegurado antes de que finalice este período, la aseguradora queda liberada del pago o devuelve las primas de seguro recibidas (generalmente con algunas retenciones). El seguro de vida es una forma especial de acumulación de dinero. El tipo de seguro para la supervivencia incluye seguro educativo.

Seguro mixto El seguro de vida mixto es una combinación de los dos tipos de seguro enumerados: seguro temporal en caso de fallecimiento (que proporciona seguro cercano) y seguro de vida (que proporciona el asegurado por sí mismo). En este tipo de seguro, la aseguradora se compromete a pagar el monto asegurado si la persona asegurada sobrevive hasta cierto punto en el tiempo o si muere antes de ese momento. En la práctica, existen muchas variedades de seguro de vida mixto.

El seguro de rentas (anualidades) es un tipo de seguro de vida y estipula la responsabilidad del asegurador de pagar al cumplir la edad especificada en el contrato (o después del tiempo acordado después de la entrada en vigor del tratado) durante la vida del asegurado o un determinado período o inmediatamente después de la celebración del contrato. vida de la persona asegurada o un cierto período.

Las anualidades distintas (rentas vitalicias) son inmediatas (el pago comienza en el primer año después de la celebración del contrato de seguro) y se difieren (el pago comienza varios años después de la celebración del contrato); de por vida (pagado antes de la muerte del asegurado) y temporal (pagado durante la vida del asegurado, sin embargo, no más de un cierto número de años). El seguro de alquiler ha sido extenso durante mucho tiempo; se utilizan principalmente para recibir del depósito en efectivo un mayor ingreso, más de lo que puede obtener, utilizando el interés sobre la contribución hecha al banco.

Importancia social del seguro personal

El seguro personal en diferentes países es un elemento importante de la estabilidad social en la sociedad. En primer lugar, las compañías de seguros participan activamente en los programas de pensiones y sociales. Baste decir que en muchos países se ha adoptado la ley "Sobre el seguro obligatorio de accidentes de trabajo", en cuya implementación participan las compañías de seguros. En segundo lugar, el seguro de vida es una fuente de ingresos adicionales para los ciudadanos y es estimulado por el estado. En Occidente, cuya experiencia se cita con tanta frecuencia, existe un modelo multifactorial para garantizar los ingresos de la población trabajadora a través de:

• fondo de salario;
• participación en ganancias a través de sistemas de bonificación;
• pago de dividendos;
• ingresos en depósitos bancarios, acciones y valores;
• fondos de protección social (fondos de pensiones y otros fondos no estatales);
• ingresos de pólizas de seguro de vida acumulativas y otras fuentes.

Este modelo es la base de la estabilidad social en la sociedad.

El desarrollo del seguro a corto plazo en Rusia fue facilitado por el entorno legislativo. Sin embargo, a pesar del desarrollo de la ley "sobre el procedimiento para la implementación del seguro de vida a largo plazo", nunca fue adoptada. Incentivos del sistema, y ​​no solo impuestos, para el desarrollo de un seguro personal y un seguro de vida a largo plazo.

El desarrollo del seguro de vida a corto plazo en Rusia se explica por un patrón objetivo, ya que esta es la reacción del mercado de seguros a las condiciones legislativas y económicas existentes. En la etapa inicial de desarrollo del mercado de seguros, este tipo de seguro se utilizó para optimizar el modo legal de imposición de las empresas.

Dado el tamaño y la naturaleza temporal del seguro de vida a corto plazo, es necesario crear las condiciones para el desarrollo del seguro personal y transformar el seguro de vida a corto plazo en un seguro de vida a largo plazo. Se proponen varias medidas para esto.

1. Permitir que las compañías de seguros participen en la solución de problemas sociales. Por ejemplo, para garantizar la participación de las compañías de seguros en la reforma del sistema de pensiones. Al desarrollar un seguro de pensiones, el estado resuelve el problema de obtener altas pensiones para quienes lo desean. Simultáneamente, el estado recibe dinero "largo" en forma de reservas de seguro.

Además, las compañías de seguros pueden tomar parte activa en los sistemas profesionales de pensiones, asegurando que la pensión se pague a los beneficiarios durante cinco años antes de alcanzar la edad real de jubilación. Las compañías de seguros también pueden celebrar acuerdos individuales de seguro de pensiones con individuos, proporcionándoles un nivel de pensión decente. Las compañías de seguros pueden asumir los riesgos de subalimentación del asegurado a la edad de jubilación y el pago de la pensión al beneficiario, es decir, con motivo de la pérdida del ganador del pan.

Por lo tanto, la admisión de compañías de seguros para resolver problemas sociales y el desarrollo del seguro personal permite a los ciudadanos obtener:

• pensiones adicionales;
• servicios médicos de alta calidad;
• garantías sociales adicionales en caso de discapacidad, pérdida del sostén de la familia, etc.

2. Es necesario adoptar leyes que promuevan el desarrollo de esta especie. Estamos hablando de leyes sociales: "Sobre el desarrollo del seguro de vida a largo plazo en la Federación de Rusia", "Sobre el seguro social obligatorio contra accidentes en el trabajo", "Sobre los fundamentos de la reforma del sistema de pensiones", etc.

3. Para el desarrollo del seguro personal y el seguro de vida a largo plazo, en particular, se necesitan incentivos para los asegurados. El primer paso en esta dirección se realizó: los capítulos 23 y 24 del Código Tributario de la Federación de Rusia (sobre ingresos e impuestos sociales) contribuyen al desarrollo del seguro personal. El problema es que el capítulo 25 (sobre el impuesto a las ganancias de las empresas), que pasó la primera lectura, permitió atribuir los costos de la empresa en el seguro personal al costo de producción de acuerdo con el fondo de remuneración laboral.

4. Es necesario resolver la cuestión del desarrollo de instrumentos financieros confiables para colocar reservas de seguros para el seguro de vida a largo plazo.

5. Proporción de seguros estatales y no estatales, obligatorios y voluntarios, de mercado y no de mercado, distributivos y acumulativos. Se requiere un trabajo educativo y educativo serio entre la población, los funcionarios públicos y los empleadores. Es necesario coordinar las actividades de los ministerios y los órganos estatales de la comunidad de seguros en el desarrollo de seguros en general y seguros personales en particular.

Desarrollando un seguro personal, el estado resuelve un conjunto de tareas interrelacionadas:

• reduce la carga impositiva sobre las empresas;
• reduce la parte del gasto del presupuesto del estado;
• promueve la creación de una sociedad socialmente estable;
• recibe recursos de inversión a largo plazo.